Обычно о должной осмотрительности говорят в контексте защиты от необоснованных претензий ФНС. Сегодня разберём другой случай: как компания-однодневка попыталась нажиться на контрагенте.
«Производственное объединение «Муромский завод трубопроводной арматуры» получил претензию от компании БилдИнвест в конце 2015 года. За 3 года до этого БилдИнвест купила у завода опорную арматуру, полностью её оплатив. Сумма — 5 789 000 рублей.
В претензии БилдИнвест утверждала, что арматуру она не получила, а раз так, то завод обязан вернуть деньги как неосновательное обогащение (ст.1102 ГК РФ) и выплатить процент за пользование чужими деньгами (ст.395 ГК РФ).
Только вот нюанс — завод поставил арматуру, как и полагалось. Требование БилдИнвест было фальшивым.
Чтобы проникнуть в суть обманного трюка, вернёмся на некоторое время в прошлое.
В 2013 году БилдИнвест покупает арматуру и Муромского завода. Завод выставляет БилдИнвест счёт, та его оплачивает. Переговоры проводятся по электронной почте. Завод отправляет арматуру в Новый Уренгой компании «АрктикСтройМост», как и хотела БилдИнвест. Деньги завод получил.
Только одна вещь смущала: завод отправлял БилдИнвест документы по почте (накладные, счета-фактуры, товароведческие документы) целых 3 раза, но БилдИнвест упорно не получала эти документы. Отправления возвращались обратно заводу. Первый раз завод отправил их в адрес перегрузки товара в Екатеринбург, следующие 2 раза — по юридическому адресу БилдИнвест, в Москву.
Потом в истории БилдИнвест — белое пятно. Но видимо, компанию бросили. И вот, спустя какое-то время, у БилдИнвест меняется директор и учредитель. И на исходе срока исковой давности — 3 года (ст.196 ГК РФ) от нового собственника компании поступает претензия заводу: верните неосновательное обогащение с процентами.
Завод проигнорировал претензию, посчитав её ошибкой. И тогда новый собственник БилдИнвест подал иск в суд за 5 дней до истечения срока давности. В иске он повторял аргументацию о том, что деньги уплачены, а арматуры нет, договор купли-продажи потерян и требовал взыскать с завода неосновательное обогащение и проценты, в сумме 5 902 891 рубль.
Вырисовывается следующая схема:
Выкупается брошенная компания, которая ранее перечисляла своим контрагентам деньги за товар. Лучше, чтобы товар поставлялся не самому покупателю, а иному лицу, которое укажет компания-покупатель.
На исходе срока исковой давности подаётся иск о взыскании неосновательного обогащения с процентами. Аргументация в том, что «мы заплатили деньги, а товара не получили». Чем больше пройдёт времени с момента заключения договора до подачи иска, тем больше шансов, что ответчик успеет переехать и не получит копию иска, что документы по сделке потеряются и т.п.
Иск направляется по почте, чтобы компания-жертва как можно дольше не узнала о подаче иска в арбитражный суд. Если истец выигрывает дело, то он получает исполнительный лист и обращается за взысканием.
Итак, завод взялся за выстраивание защиты. При этом выяснилось несколько интересных фактов. По информации юристов завода:
Суд первой инстанции состоялся 13 февраля 2017 года, дело № А56-16411/2016. Суд второй инстанции прошёл 1 июня 2017 года. Оба суда — в пользу завода.
Завод отстоял свои законные почти 6 миллионов рублей, доказав реальность поставки арматуры и предоставив в суде:
В целом транспортировка арматуры подтверждалась актами выполненных работ и счетами-фактурами компании-экспедитора.
Расскажем также об аргументах БилдИнвест и о том, почему суд им не поверил:
Очень желательно время от времени отслеживать информацию на сайте kad.arbitr.ru — не подал ли кто-нибудь против вас иск?
Даже «белая» компания может со временем превратиться в недобросовестную.
В подобных и многих других ситуациях спасением будет комплексная услуга по безопасности ведения бизнеса. Этот вопрос становится вопросом выживаемости бизнеса. Особенно в свете действия новых 401-ФЗ и 488-ФЗ.
Как суд поставил ФНС на место?
Опасные признаки дробления бизнеса, которых не знает почти никто из предпринимателей
Не допускайте ошибок: возврат займа имуществом облагается НДС
Как отразить обвинения в обнале и нереальности работ? 9 аргументов из практики
Компанию оштрафуют на 40% от суммы неуплаченных налогов, если она сделает это
Дело Красноярского завода цветных металлов. Верховный Суд разворачивает практику лицом к бизнесу?