Примеры, что получилось, когда люди пытались защитить активы самостоятельно:
Дарение или продажа личного имущества родственнику. Признано недействительным:
Апелляционное определение ВС Чувашской Республики от 10.03.2021 по делу №33-1006/2021
В отношении компании прошла выездная налоговая проверка, закончившаяся многомиллионными доначислениями. Директор компании, опасаясь субсидиарной ответственности по долгам, подарил сестре личное имущество — недвижимость.
Налоговая обратилась в суд и добилась, что суд признал договоры дарения недействительными, потому что директор преследовал цель вывести имущество из-под угрозы взыскания в рамках субсидиарной ответственности.
Брачный договор. Признан недействительным:
Постановление АС Московского округа от 8 апреля 2021 года № Ф05-23604/2020 по делу № А40-306943/2019 А40-306943/2019.
В 2018 году муж и жена заключили брачный договор, где изменили режим собственности имущества: был общий режим, стал раздельный.
Мужу достались 5 авто, машино-место и 100% в уставном капитале фирмы. Супруге — земельные участки, дома, квартиры совокупной стоимостью 70 млн руб.
При этом стоимость фирмы, которая принадлежала супругу равнялась также 70 млн руб. Казалось бы, имущество поделили поровну.
Но на самом деле, в тот момент, когда супруги делили имущество, налоговая решила, что фирма недоплатила налогов на 120 млн руб. Фирма с таким долгом не может стоить 70 млн руб. Следовательно, имущество между супругами было поделено неравноценно: муж оказался в глубоком «минусе», тогда как жена — в плюсе на 70 млн руб.
Кроме этого, суд решил, что супруги пытались вывести имущество и отменил брачный договор.
Продажа по заниженной цене или с отсрочкой платежа. Сделка признана недействительной:
Постановление АС Уральского округа от 13.10.2020 по делу А07-5442/2015.
РайПО продало гражданину 20 объектов недвижимости за 4 млн руб. Сделка была заключена за 3 месяца до момента, когда РайПО было признано банкротом, то есть в период подозрительности.
Была проведена оценка, которая решила, что стоимость имущества на самом деле составляла 46,5 млн руб. Следовательно, при купле-продаже цена была многократно занижена.
Так как сделка была совершена в период подозрительности, чтобы её отменить, достаточно установить неравноценность встречного исполнения (занижение стоимости недвижимости). Что и было сделано.
Сделка была отменена, 20 строений ушли в конкурсную массу.
Переуступка прав требований (цессия) на нерыночных условиях. Сделка признана недействительной:
Постановление АС Московского округа от 29 декабря 2021 г. по делу № А41-89631/2019.
Несколько связанных друг с другом компаний заключали договора лизинга и цессии таким образом, чтобы два экскаватора-погрузчика (стоимостью 6,2 млн руб и 8 млн руб) были выведены из собственности должника. Сделки совершались перед подачей заявления о банкротстве должника.
При этом цессионарий не оплатил экскаваторы-погрузчики в полном объёме. Суд решил, что эти условия нерыночные, тем более, что совершены сделки были в период подозрительности, и отменил сделки.
Предлагая способы защиты активов наших клиентов, мы учитываем:
семейное положение и баланс имущественных интересов супругов и иных членов семьи и т.д.
основания приобретения имущества (купля-продажа, дарение, наследство, приватизация и т.д.)
источники финансирования приобретения имущества
сроки давности владения имуществом
имеющиеся обременения имущества, момент и основания их возникновения
имеются ли у вас потенциальные риски неплатежеспособности
причины возникновения рисков наступления неплатежеспособности (проверки со стороны проверяющих органов, претензии кредиторов, признаки банкротства, возбуждение уголовных дел и т.д.)
рыночную стоимость объектов
актуальную судебную практику
В результате внедрения предложенных нами мер
активы компании и её руководителей максимально надежно защищены от любых рисков взыскания.