Продолжаем серию статей о защите активов бизнесменов. Сегодня речь о сложном, малоизвестном договоре — инвестиционном страховании жизни.
В чём суть инвестиционного страхования жизни?
Вот бизнесмен Иван Иванович. Он идёт в банк или страховую компанию и заключает договор инвестиционного страхования своей жизни. Срок такого договора — от 2 лет. Застраховаться можно от смерти, увечья и т.д. То, от чего мы страхуемся, называется страховым случаем.
При заключении договора Иван Иванович передаёт банку/страховой компании 10 млн руб. Вы же помните, что договор не просто страхования, а инвестиционного страхования? Почему он так называется?
Потому, что те 10 млн, которые Иван Иванович передал страховщику, не лежат мёртвым грузом. Страховщик эти деньги инвестирует. Куда? В те инструменты, которые ему кажутся оптимальными: это могут быть акции, облигации компаний или государственные, фонды, индексы и т.д. Инвестиционных инструментов много.
Иногда страховая решает, куда инвестировать деньги чисто по своему усмотрению, а иногда Иван Иванович имеет право голоса при решении этого вопроса.
И что дальше?
И вот срок договора заканчивается, страховой случай не наступил (Иван Иванович жив-здоров). Что тогда? Иван Иванович получает обратно вложенные 10 млн руб + доходность от инвестирования этих денег. Впрочем, инвестирование — дело рискованное, и не факт, что эта доходность вообще будет. Но те самые 10 млн Иван Иванович получит.
Возьмём плохой вариант — страховой случай наступил. Тогда наследник Ивана Ивановича получит эти 10 млн руб + сумму, указанную в договоре при наступлении страхового случая. Банки пишут, что выплата при наступлении страхового случая может доходить до 300% от первоначальных 10 млн, то есть составить 30 млн.
А при чём тут защита имущества бизнесмена?
10 млн, которые Иван Иванович передаёт страховой компании, невозможно арестовать, изъять (в том числе в процедуре личного банкротства Ивана Ивановича) или как-то иначе передать кредиторам, пока эти деньги «лежат» в страховой компании.
Более того — эта сумма даже не подлежит разделу, если Иван Иванович разведется со своей супругой Марией Петровной. То есть квартиры, машины, деньги, накопленные в браке будут делиться пополам, а суммы, внесённые по договору инвестиционного страхования жизни — не будут. Они только Ивана Ивановича. А почему? Потому, что пока действует договор ИЖС, деньги считаются собственностью страховой компании, а Ивану Ивановичу принадлежит только полис. Полис ведь не разрежешь пополам…
А теперь, как говорил известный юморист, наберите побольше воздуха. Готовы? Ну? Готовы?
Нам не встречалась практика, где договор инвестиционного страхования жизни признавался бы недействительным.
Договоры купли-продажи признаются недействительными.
Договоры дарения признаются недействительными.
Брачные договоры признаются недействительными.
А договоры инвестиционного страхования жизни недействительными не признаются. Иными словами, договор ИЖС позволяет очень надёжно защитить крупную сумму от кредиторов, взыскателей и т.д.
С какой суммы можно стартовать?
Например, СберБанк на момент написания этой статьи предлагает такие условия:
- минимальный взнос — 50 тыс руб;
- срок — 3,5 года.
У АльфаБанка похожая история:
- минимальный взнос — 50 тыс руб;
- срок — 2 года.
Есть и куда более внушительные сроки — 10, 15 лет.
А теперь смоделируем ситуацию: вот Иван Иванович банкротится…
Пока договор ИЖС действует, деньги принадлежат страховой, то есть кредиторы могут на эти суммы губу не раскатывать. А вот если срок договора истечёт как раз в процедуре банкротства, то будет плохо — выплаченная сумма переходит в собственность Ивана Ивановича, а оттуда прямиком в конкурсную массу.
Поэтому Ивану Ивановичу имеет смысл страховать не свою жизнь, а, например, сына Васи. Или супруги Марии Петровны. Но во втором случае надо помнить про бракоразводные риски: все выплаты будут принадлежать чисто Марии Петровне.
Что ещё важно в договоре инвестиционного страхования жизни?
Вложенную сумму можно вернуть досрочно, до истечения срока договора, но придётся уплатить штраф, прописанный в договоре. Он может доходить до 40% от суммы.
Деньги можно вносить не сразу, а частями. Например, если договор заключается на 10 лет, а у нас 10 млн руб, то можно вносить по 1 млн руб каждый год. Хотя тут как договоритесь со страховой/банком.
Выплата страховой суммы (тех самых 10 млн + доходность) не облагаются налогом. Им облагается только полученная прибыль и только выше ставки рефинансирования.
Страховые выплаты не наследуются, а передаются адресно. Это значит, что кто указан в договоре выгодоприобретателем, тот и получит деньги, и это никак не зависит от очередей наследования, завещания и всего такого.
Можно получить налоговый вычет. Раз в год можно вернуть 13% от внесённой суммы, но максимум эти 13% могут составлять 15 600 рублей. Ну и что? Копейка рубль бережёт.
Страхование вкладов тут не работает. Никто не вернёт Ивану Ивановичу уплаченные взносы, если страховщик обанкротится или у него отзовут лицензию.
Выводы
Инвестиционное страхование жизни — инструмент, который позволяет защитить активы и увеличить их размер за счёт инвестирования. Впрочем, увеличение размера активов не гарантировано — тут уж как повезёт.
Нам не встречалась практика, в которой кредиторы признавали бы договор инвестиционного страхования жизни недействительным. Иными словами, на данный момент этот договор — железобетонный способ защиты активов.