1. Компания находится по юридическому адресу, который является адресом «массовой» регистрации
2. В штате компании заявленное количество людей не может обеспечить заявленные объемы производства, реализации, количества оказанных услуг
3. В собственности компании нет основных средств, с использованием которых она должна осуществлять свою заявленную предпринимательскую деятельность
4. Если и есть арендованные основные средства, то их явно не достаточно для обслуживания заявленных оборотов (производства, реализации, услуг)
5. При проверке компания не в состоянии доказать факты реальности поставки или оказанных услуг
6. Директора и учредители компаний контрагентов оказываются «липовыми» и отказываются от «своих подписей» и от того, что они являются учредителями и руководителями компаний
7. Данные по расчетному счету не совпадают с данными, заявленными в декларациях
8. В цепочке с контрагентами, в которую встроена ваша компания, не совпадают данные книг покупок и книг продаж, а, соответственно, данные из счетов фактур, которые с 2015 г. отражаются в налоговых декларациях по НДС
9. Все расчетные счета ваших фирм и ИПшников открыты в одном банке
10. Все ваши компании находятся по одному адресу, стоят на учете в одной налоговой инспекции
11. Для ведения деятельности вы (все ваши компании) используете один сайт, единые номера телефонов, единый сервер; отчетность отправляется с одного IP адреса, а также у вас аффилированность (один и тот же директор, учредитель, или штатный персонал)
12. Счета фактур и прочие документы поставщиков подписаны не установленными лицами
И это только основные пункты, их в налоговой инспекции существуют более 100. Эти ошибки встречаются более чем у 80% компаний и все это может привести к большим неприятностям для руководителя компании, а если говорить просто, то ответственность генерального директора наступает при совершении руководителями ООО любых действий, которые в конечном итоге привели к нанесению компании убытков, ее банкротству или втягиванию в какие-либо криминальные дела. А это уже другая история.
С уважением, Управляющий партнер коллегии
“Налоговые адвокаты”
Черненко Роман
Верховный Суд стимулирует «стукачество» в постановлении N53?
Верховный суд положит конец двойному взысканию налогов?
Верховный суд принял определение, от которого волосы дыбом. Директорам в России лучше вообще не иметь имущества
Вывод имущества при банкротстве: риск признания сделки недействительной
Личные фонды: что это такое, как они образуются и для чего нужны
Долги, от которых даже смерть не спасёт: с наследников все чаще взыскивают субсидиарные долги наследодателя